1、 掌握風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控的基本概念；

2、 掌握內(nèi)控體系建設(shè)的基本思路和步驟；

3、 正確認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)管理，對風(fēng)險(xiǎn)評估方法和技術(shù)有一定了解；

4、 掌握各業(yè)務(wù)循環(huán)中主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對內(nèi)控措施；

5、 通過學(xué)習(xí)，對企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理有一定認(rèn)識，能正確識別風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)控，為達(dá)成公司目標(biāo)助力。

第一章 內(nèi)控發(fā)展概述

1.     內(nèi)控發(fā)展階段

1.1     完善制度（初級）

1.2     規(guī)范上市（中級）

1.3     效率效果（高級）

1.4     智能風(fēng)控（智能）

1.5     大內(nèi)控（整合）

第二章 內(nèi)控組織人員和意識

1.     內(nèi)控組織

1.1     內(nèi)控組織四種模式利弊分析

1.2     如何創(chuàng)建適合公司的內(nèi)控組織

2.     內(nèi)控人員

2.1     人員能力要求

2.2     人員來源

2.3     參考學(xué)習(xí)書目

3.     內(nèi)控意識

3.1     內(nèi)控誤區(qū)

3.2     如何增強(qiáng)內(nèi)控意識

第三章 內(nèi)控理論理解及應(yīng)用

1  

1、 內(nèi)部控制一個(gè)定義

2、 內(nèi)部控制的五個(gè)目標(biāo)

【討論】內(nèi)控五大目標(biāo)的落地實(shí)踐

3、 內(nèi)部控制的五項(xiàng)原則

【分享】內(nèi)控五項(xiàng)原則與公司管理的結(jié)合

4、 內(nèi)部控制的五大要素

1      

2      

3      

4      

4.1     內(nèi)部環(huán)境

4.2     風(fēng)險(xiǎn)評估

4.3     控制活動(dòng)

4.4     信息與溝通

4.5     內(nèi)部監(jiān)督

【案例】五要素的嵌入

5、 內(nèi)部控制的二十八種方法

5.1     事前、事中、事后的控制方法

5.2     人、財(cái)、物、事的控制方法

【案例】內(nèi)控二十八種方法的運(yùn)用

第四章 風(fēng)險(xiǎn)評估

1.     風(fēng)險(xiǎn)概述

1.1     定義

1.2     風(fēng)險(xiǎn)管理

1.3     公司風(fēng)險(xiǎn)管理原則

1.3.1 分層管理原則

1.3.2 集中管理原則

1.3.3 分類管理原則

2.     風(fēng)險(xiǎn)識別

2.1     風(fēng)險(xiǎn)識別的概念和目的

2.2     公司風(fēng)險(xiǎn)識別總體思路

2.2.1 公司風(fēng)險(xiǎn)

2.2.2 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

2.2.3 專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)

2.3     戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別框架

2.4     市場風(fēng)險(xiǎn)識別框架

2.5     風(fēng)險(xiǎn)識別六種導(dǎo)向

2.6     風(fēng)險(xiǎn)識別七種方法

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)識別實(shí)例分析

2.7     部門與方法結(jié)合展開

2.8     風(fēng)險(xiǎn)分類與方法結(jié)合展開

【練習(xí)】部門風(fēng)險(xiǎn)評估

2.9     如何權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)識別的數(shù)量和質(zhì)量

3.     風(fēng)險(xiǎn)分析

1.      

2.      

3.      

3.1     風(fēng)險(xiǎn)分析的概念和目的

3.2     風(fēng)險(xiǎn)分析的過程和內(nèi)容

3.3     風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的主要方面

4.     風(fēng)險(xiǎn)評估

4.1     風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的建立

4.2     準(zhǔn)則可能性和嚴(yán)重程度的實(shí)際應(yīng)用

4.3     定量（結(jié)合定性）分析評估各類風(fēng)險(xiǎn)

4.3.1 風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)算

4.3.2 如何確定具體項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度

4.4     重大風(fēng)險(xiǎn)排序

4.5     風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

4.6     重大風(fēng)險(xiǎn)及其對策影響模擬分析

4.7     根據(jù)需要形成風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告

4.8     風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則實(shí)例講解

4.9     如何保證風(fēng)險(xiǎn)評估的效果

5.     風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

5.1     風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的七種方法

5.2     風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換與對沖的區(qū)別

5.3     風(fēng)險(xiǎn)組合

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)組合案例

5.4     如何保證風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的效果

6.     總結(jié)：風(fēng)險(xiǎn)評估十八步法

第五章 流程和制度落地

1.     流程分類

2.     流程框架圖

【案例】某公司流程框架圖分析

【練習(xí)】流程框架圖繪制

3.     流程與制度關(guān)系

3.1     流程梳理的原則

3.2     流程與制度對應(yīng)關(guān)系

4.     制度的分級

【案例分析】某央企財(cái)務(wù)管理制度實(shí)例分析

5.     制度梳理的六六順方法

6.     內(nèi)控制度與其他體系文件的關(guān)系

7.     集團(tuán)化內(nèi)控制度的考慮

第六章 流程矩陣與手冊

1.     流程

1.1     流程圖三種畫法比較

1.2     關(guān)鍵控制點(diǎn)識別

1.3     控制措施的設(shè)置

2.     內(nèi)控矩陣

2.1     矩陣的畫法

2.2     內(nèi)控措施與風(fēng)險(xiǎn)對應(yīng)

3.     內(nèi)控手冊

3.1     手冊的兩種編制方法

3.2     手冊的作用

第七章 內(nèi)控評估

1       CCSA概述

1.1     CCSA核心要素

1.2     CCSA 優(yōu)點(diǎn)

2       CCSA核心流程

1.      

2.      

2.1     計(jì)劃

2.2     流程映射與分析

2.3     研討會

2.4     研討會會后工作

2.5     總結(jié)

3.     內(nèi)控評估量化方法

3.1     內(nèi)控評估總體框架

【案例分析】內(nèi)控環(huán)境評估具體指標(biāo)分享

3.2     內(nèi)控過程評估

3.3     內(nèi)控結(jié)果評估

3.4     評分方法

【案例分析】內(nèi)控評估與風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合演示

【小組練習(xí)】某公司內(nèi)控評估

1.      

2.      

3.      

3.1      

3.2      

3.3      

3.4      

4.     缺陷認(rèn)定

5.     評估報(bào)告

6.     持續(xù)改善機(jī)制

持續(xù)改善機(jī)制建立的五要點(diǎn)